Следственным отделом по городу Холмску Следственного управления Следственного комитета РФ по Сахалинской области (руководитель отдела Ким И.Д.) в отношении директора ООО «Агро-Альянс» возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч.1 ст. 199.1 УК РФ - неисполнение обязанностей налогового агента.
Установлено, что в соответствии с нормами Налогового кодекса РФ вышеуказанный директор, как юридическое лицо является налоговым агентом, на которого возложены обязанности по исчислению, удержанию у налогоплательщика и перечислению в соответствующий бюджет сумм налога на доходы физических лиц.
Преследуя личные интересы, из таких побуждений как карьеризм и корысть, подозреваемый, опасаясь финансовой несостоятельности данного предприятия, распоряжался не перечислять в бюджет исчисленных и удержанных у работников предприятия сумм налога на доходы физических лиц и направлять удержанные денежные средства на цели, не связанные с уплатой бюджетных платежей.
Таким образом, руководитель данной фирмы, в период с января 2008 года по декабрь 2010 года, не исполнил обязанности налогового агента, и не перечислил в бюджет более 3 миллионов рублей подлежащих уплате сумм налогов.
По уголовному делу проводятся следственные действия, направленные на сбор и закрепление доказательств. Расследование уголовного дела продолжается.