Отделом по расследованию особо важных дел Следственного управления Следственного комитета РФ по Сахалинской области в отношении исполняющего обязанности генерального директора общества с ограниченной ответственностью «Лэкс Ко., Лтд» возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ст. 199.2 УК РФ - сокрытие денежных средств, за счет которых должно производиться взыскание недоимки по налогам.
Установлено, что вышеуказанное предприятие, как юридическое лицо, в соответствии со ст. 19 Налогового Кодекса РФ является налогоплательщиком, на которого возложена обязанность уплачивать, законно установленные налоги и сборы. Однако, и.о. генерального директора не исполнил указанную публично-правовую обязанность. В результате чего у ООО «Лэкс Ко., Лтд» организовалась задолженность по налогам и сборам. В связи с этим предприятию были направлены требования об уплате налогов, но директор оставил требования налогового органа без исполнения. В результате чего были приостановлены операции по счетам налогоплательщика в банке и выставлены инкассовые поручения на списание недоимки по налогам и сборам необходимых денежных средств. Тогда, и.о. генерального директора принял решение о перечислении денежных средств контрагентам через расчетный счет другого общества с ограниченной ответственностью, а не через расчетные счета ООО «Лэкс Ко., Лтд», где денежные средства были бы списаны в бесспорном порядке в погашение недоимки по налогам и сборам. Таким образом, и.о. руководителя данной фирмы сокрыл от налогового органа денежные средства предприятия в крупном размере на сумму более 17 миллионов рублей, за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки по налогам.
По уголовному делу проводятся следственные действия, направленные на сбор и закрепление доказательств. Расследование уголовного дела продолжается.